2022年度衡阳市第二人民医院部门决算

2022年度

衡阳市第二人民医院部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、 国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

衡阳市第二人民医院部门概况

一、部门职责

衡阳市第二人民医院的主要职责是：

承担了全市精神疾病患者的监测、管理、治疗和康复服务工作，负责全市基层精神疾病防治工作人员的培训及督导，是衡阳市精神卫生体系的重要组成部分。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

临床科室10个，为一病区至十病区；门诊科室1个，为门诊；医技科室4个，为特检科、检验科、药剂科、康复科；职能部门14个，为办公室、监察室、财务科、人事科、工会、经审科、公卫办、创级办、医疗保险

管理科、医务科、总务科、护理部、保卫科、设备信息科。

（二）决算单位构成

衡阳市第二人民医院本级。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：衡阳市第二人民医院

公开01表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入支出决算总表

部门：衡阳市第二人民医院

公开01表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开02表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开02表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开03表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开03表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

部门：衡阳市第二人民医院

公开04表金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

部门：衡阳市第二人民医院

公开04表金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开05表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开06表金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开06表金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开07表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开08表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：衡阳市第二人民医院

公开09表

金额单位：万元

注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2022年度无“三公”经费支出。

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计7455.53万元，与上年相比减少2612.24万元，下降25.95%。主要是因为1、按照决算填报要求，年初结余资金1135.40万元全部转入分配结余。2、受疫情影响，医疗收入大幅减少，较上年减少了727.59万元。3、本该在 12月到位的工行600.00万元续贷款，2023年1月才到位，导致债务预算收入减少了600.00万元。

2022年度支出总计7455.53万元，与上年相比减少2612.24万元，下降25.95%。主要是因为 1、按照决算填报要求，年初结余资金1135.40万元全部转入分配结余。2、医疗收入大幅减少，导致商品和服务支出较相应减少，较去年减少1241.16万元。3、大量“三无人员”病人办理身份证，转为医保病人，导致“三无人员”医疗救助项目财政拨款收入大幅减少，导致“三无人员”医疗救助项目支出较上年减

少了226.75万元。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计7371.62万元，其中：财政拨款收入1645.55 万元，占22.32%。事业收入4716.59万元，占63.98%。其他收入1009.47万元，占13.69%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计7337.97万元，其中：基本支出7108.99万元，占96.88%。项目支出 228.99万元，占3.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计1729.46万元，与上年相比，减少253.26万元，下降12.77%。主要是因为大量“三无人员”病人办理身份证，转为医保病人，导致“三无人员”医疗救助项目财政拨款收入大幅减少，较上年减少了226.75万元。

2022年度财政拨款支出总计1729.46万元，与上年相比，减少253.26万元，下降12.77%。主要是因为大量“三无人员”病人办理身份证，转为医保病人，导致“三无人员”医疗救助项目财政拨款收入大幅减少，相应的，“三无人员”医疗救助项目财政拨款支出也是大幅减少，较上年减少了226.75万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1645.55万元，占本年支出合计的22.43%，与上年相比，财政拨款支出减少253.25万元，下降13.34%。主要是大量“三无人员”病人办理身份证，转为医保病人，导致“三无人员”医疗救助项目财政拨款收入大幅减少，相应的，“三无人员”医疗救助项目财政拨款支出也是大幅减少，较上年减少了226.75万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1645.55万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）11.90万元，占比0.72%；卫生健康支出（类）1633.65万元，占比99.28%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1528.11万元，支出决算数为1645.55万元，完成年初预算的107.69%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为11.90万元，支出决算为11.9万元，完成年初预算的100%。

2、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。

年初预算为48万元，支出决算为48万元，完成年初预算的100%。

3、卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）。

年初预算为1468.21万元，支出决算为1468.21万元，完成年初预算100%

4、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为45.6万元， 年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：其他公立医院支出项目财政拨款由市级财政部门决定，难以准确的作出预算，所以不做年初预算。

5、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.73万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：重大公共卫生服务项目为中央财政拨款，具体的各单位分配金额由省级相关部门决定，难以准确的作出预算，所以不做年初预算。

     6、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：其他公共卫生项目为财政拨款，具体的分配由市财政部门决定，难以准确的作出预算，所以不做年初预算。

7、卫生健康支出（类）医疗救助（款）疾病应急救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.11万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：疾病应急救助经费一般是第二年拨付上一年的，具体的申报金额需医务科审核后上报市卫健委，卫健委审核通过后由市财政部门最后决定具体拨付金额，难以准确的作出预算，所以不做年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1480.11万元，其中：人员经费1480.11万元，占基本支出的100.00%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退 休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补 助；公用经费0.00万元，占基本支出的0.00%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，其中：因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。

公务接待费支出预算为0.00万元， 支出决算为0.00万元， 与本年预算数相同，与上年决算数相同。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。

    公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决 算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。

具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为 0.00万元。

2、公务接待费支出决算为 0.00万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0.00万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2022年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年机关运行经费支出0万元

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费3.39万元，用于衡阳市精神卫生质量控制培训和举办全市心理服务体系建设试点培训，人数120人，内容为提升衡阳市精神卫生质量，举办全市心理服务体系建设试点培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额1208.44万元，其中：政府 采购货物支出1032.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出175.66万元。授予中小企业合同金额万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额万元，占政府采购支出总额的%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31 日，本部门共有公务用车4辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他按照规定配备的公务用车4辆，其他用车主要是救护车、商务车；单位价值50万元以上通用设备8 台（套），单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年医院总收入7371.62万元，其中：医疗收入4716.59万元，较年初医疗收入预算数6341.91，仅仅完成预算的74.37 %。受疫情影 响，住院病人数一直不多，另一方面，医保结算实行总额控费，导致医院医疗收入大幅减少，医院发展举步维艰。总支出7337.97万元，其中:商品和服务支出3232.17万元，较去年大幅减少；人员经费4055.30万元， 基本与2021年持平， 可以看出， 在商品和服务支出大幅削减的情况下，医院依然有效保障了351名在职职工工资薪酬的按时发放，有效地保障了医院正常运行。

（二）存在的问题及原因分析

1、医院没有独立的绩效监控考核部门，也无详细具体的绩效监控考核指标，仅仅是简单的将收入支出实际发生数与预算数的对比结果作为绩效目标完成情况，绩效考核不够具体。

2，预算监测结果应用程度不高，收入支出均是医院整体的绩效目标完成程度，各科室、各部门无具体细化的绩效目标，无法的将该监测结果融入到各部门的具体工作中，指导意义不大。

3、公立医院改革推行DRG单病种付费模式，医保协议精神疾病患者按140元/天结算，禁止另外收取病人自付部分， 其他的住院费用全需医院自行承担，同时还进行全年医保资金封顶，致使医院实际产生有效医疗收入远远不能维持医院的正常运转和学科发展。

4、社会对精神病专科医院的支持力度小、关注度低，社会对精神疾病患者认知度小，重视程度低，精神专科医院承担更多的社会公益事业，导致学科发展停滞不前。

         本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。

               第四部分

名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

8．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

     9．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    10．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    11．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

     12．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

    13．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

    14．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

    15．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

    16．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

    18．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保

险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    19．卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康管理事务方面的

    20．卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）：反映专门收洽精神病人医院的支出。

    21．卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。

    22．卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

    23．卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：其他公共卫生支出反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出。

    24．卫生健康支出（类）医疗救助（款）疾病应急救助（项）：反映财政用于疾病应急救助基金的补助支出。

第五部分

附件

2022年度中央转移支付项目绩效目标自评表

注：1.资金使用单位按项目绩效目标填报，主管部门汇总时按区域绩效目标填报。

2.其他资金包括与中央财政资金、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。

3.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求所形成的实际支出。

4.定量指标。地方各级主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。

5.定性指标。资金使用单位分别按照80%（含）-100%、60%（含）-80%、0%-60%合理填写实际完成值。地方各级主管部门汇总时，按照资金额度加权平均计算完成值。